Certamente você já abriu uma fatura do cartão e viu escrito ‘IOF cartão de crédito’, certo? Mas o que será que isso significa? Esta sigla significa o tão famoso Imposto sobre Operações Financeiras.
Você talvez não saiba, mas ele afeta tanto as suas compras nacionais quanto internacionais pelo cartão de crédio. Por isso é tão importante ficar por dentro sobre todos os detalhes da forma como atua e é cobrado.
Afinal, ninguém quer pagar a mais por algo que desconhece, né? Neste artigo, vamos te contar mais sobre essa cobrança.
O que é IOF?
O IOF é o “Imposto sobre Operações de Crédito, Câmbio e Seguro, ou relativas a Títulos, ou Valores Mobiliários”, mais comumente conhecido como Imposto sobre Operações Financeiras.
Esse imposto incide em todo o território nacional sobre empréstimos, operações de câmbio, financiamentos, seguros e resgates de investimentos, tanto para pessoas físicas como para pessoas jurídicas.
Por incidir sobre operações financeiras, ele é um termômetro usado para medir as movimentações financeiras do país, e trazer um indicador de como a economia está se desenvolvendo.
Quando incide IOF no cartão de crédito?
Usuários de cartão de crédito são frequentemente surpreendidos com a incidência do IOF, seja em sua fatura ou na realização de alguma compra.
Isso porque o cartão de crédito trabalha com operações financeiras, por isso esse imposto incide sobre ele em certas ocasiões.
Existem algumas situações que fazem com que esse imposto seja cobrado no cartão de crédito. E conhecer elas pode ajudar a economizar um bom dinheiro.
Vamos explicar agora quais são essas situações em que o IOF é cobrado.
Compras internacionais
As compras internacionais realizadas no cartão de crédito possuem incidência de IOF, e o valor do imposto é calculado com base no valor da compra convertido em real.
Pagamento da fatura em atraso
Ao atrasar o pagamento de uma fatura, o IOF incide sobre o crédito rotativo e, além dele, são cobrados também os juros do cartão pelo atraso no pagamento.
Parcelamento da fatura
Ao parcelar a sua fatura, você está postergando o pagamento de uma dívida e, por isso, há a incidência do Imposto sobre Operações Financeiras, além dos juros sobre o valor parcelado.
Compras acima do limite
Esse caso acontece em cartões com limite elástico. Caso o limite seja ultrapassado, há a incidência do IOF sobre os valores que ultrapassaram o limite.
Saques
O saque de dinheiro pelo cartão de crédito é um empréstimo e, por isso, também sofre com a incidência do Imposto sobre Operações Financeiras.
Pagamento parcial ou mínimo da fatura
Ao não pagar a fatura em sua totalidade, o restante não pago sofre com a incidência do IOF.
Qual o valor do IOF do cartão de crédito?
O valor do IOF depende da operação realizada em que ele irá incidir. Ou seja, ele não tem uma tarifa única para todos os casos.
Por exemplo, quando estamos falando de saques, crédito rotativo ou parcelamento, o valor do imposto pode variar entre 0,38% a 3,38%.
Já para compras internacionais, essa porcentagem sobe para 5,38%.
Se assustou com o valor do IOF para compras internacionais? Pois é, ele é alto mesmo, mas existem boas notícias.
O governo federal decidiu implementar uma redução gradativa desse imposto para compras internacionais, até estar totalmente zerado. Essa redução será de 1% para cada ano, e iniciará com as compras internacionais para depois também abranger as compras de moedas estrangeiras.
O IOF para compras internacionais ficará assim:
| Ano | IOF |
| 2024 | 4,38% |
| 2025 | 3,38% |
| 2026 | 2,38% |
| 2027 | 1,38% |
| 2028 | 0,38% |
| 2029 | 0% |
Como calcular o valor do IOF?
O valor do IOF é calculado multiplicando a alíquota pela base de cálculo em questão.
Vamos ao exemplo.
Imagine que você viajou para o exterior em 2023 e realizou algumas compras internacionais que somaram, no total, R$ 2.500,00.
Nesse caso, o valor do IOF será calculado multiplicando o total (R$2.500,00) pela alíquota de 5,38%.
IOF = 2.500 x 5,38% = 134,5.
Ou seja, no exemplo trazido, o valor do IOF será de R$ 134,50 e o total da compra será de 2.634,50.
Importante destacar que o valor do IOF é calculado sobre o valor da compra já convertido em reais.
Agora, imagine outra situação.
Uma pessoa não conseguiu realizar o pagamento integral da fatura, restando R$ 1.000,00 a serem pagos, e a alíquota do IOF é de 1.38%.
Nesse caso, o valor do IOF será de R$ 13,80 (1000 * 1.38%) e o total a ser pago de R$ 1.013,80.
Como evitar pagar altas taxas de IOF nas transações?
O IOF pode se tornar um grande vilão para pessoas que desprezam esse imposto. Por isso, saber como cuidar das suas finanças para evitar precisar pagá-lo é tão importante.
No caso de compras internacionais, o jeito de evitar a sua incidência é aguardar até 2029 para então realizar as compras sem que o imposto seja aplicado.
Agora, quando falamos de cartão de crédito, existem duas atitudes que qualquer um pode tomar para evitar pagar um IOF muito caro.
Não atrasar a fatura
Atrasar o pagamento da sua fatura fará com que o IOF seja incidido sobre o total da fatura, o que pode ocasionar um alto valor de IOF que será acrescentado à sua fatura.
Pagar o valor total
Caso o pagamento da fatura seja parcial, o IOF será calculado com base no valor faltante para o pagamento completo. Por isso, sempre priorize o pagamento completo da fatura.
Não usar o cheque especial
Quando se utiliza algum valor do cheque especial, fica caracterizado o empréstimo da instituição financeira para o cliente, por isso o IOF incidirá sobre o valor usado.
Perguntas frequentes sobre o assunto
O IOF é parecido com juros, mas é preciso tomar cuidado para não confundi-los.
O IOF é um imposto federal e o seu valor é revertido para os cofres públicos do país. Já os juros se refere ao atraso do pagamento do empréstimo realizado, e é pago para a instituição financeira.
